Pasal 3

Dalam rangka penyampaian laporan sebagaimana dimaksud

dalam Pasal 2 ayat (1), LJK wajib:

• melakukan identifikasi terhadap:

1. nasabah; atau

2. calon nasabah,

untuk memastikan bahwa nasabah atau calon nasabah

dimaksud memenuhi kriteria Nasabah Asing atau calon

Nasabah Asing;

• meminta informasi dan/atau dokumen yang diperlukan

dalam rangka verifikasi bahwa nasabah atau calon

nasabah memenuhi kriteria Nasabah Asing atau calon

Nasabah Asing;

• meminta Nasabah Asing dan/atau calon Nasabah Asing

untuk menyampaikan pernyataan persetujuan, instruksi

atau pemberian kuasa secara tertulis dan sukarela

kepada LJK untuk memberikan informasi Nasabah Asing

dan/atau calon Nasabah Asing kepada otoritas pajak

Indonesia untuk diteruskan kepada otoritas pajak Negara

Mitra atau Yurisdiksi Mitra; dan

• melakukan penyaringan Nasabah Asing yang memiliki

saldo rekening atau nilai paling sedikit sesuai dengan

yang ditetapkan dalam perjanjian Pertukaran Informasi

secara Otomatis.